第一章 總 則
　　第一條 為了加強廉政風險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，落實好農(nóng)機購置補貼政策，結(jié)合我省實際，制定本制度。
　　第二條 農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責、細化業(yè)務(wù)流程、制定和實施風險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機購置補貼政策落實過程中的風險進行防范和管控。
　　第三條 全委農(nóng)機購置補貼實施工作，應(yīng)當遵守本制度。
　　第四條 實施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
　?。ㄒ唬└采w補貼工作全部范圍；
　?。ǘ└采w補貼工作全部崗位及人員；
　?。ㄈ┴灤┭a貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
　?。ㄋ模┴灤┭a貼工作崗位管理、職責分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
　　（五）保障補貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學和高效運行。
　　第五條 內(nèi)部控制制度實行委黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責制。委主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負責領(lǐng)導(dǎo)補貼工作。委農(nóng)機處承擔具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機制和內(nèi)部職責分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮委紀委的監(jiān)督監(jiān)察作用，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督。
　　第二章 實施機制
　　第六條 根據(jù)工作職責，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：
　?。ㄒ唬┭a貼產(chǎn)品補貼額測算及確定；
　?。ǘ┭a貼資金指標分配及管理；
　?。ㄈ┭a貼產(chǎn)品分類歸檔；
　　（四）補貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入；
　　（五）補貼政策落實績效考核；
　　（六）補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處；
　　（七）投訴舉報調(diào)查處理。
　　第七條 實施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機制和內(nèi)部監(jiān)督機制組織進行：
　　（一）民主決策機制。堅持實行科學民主決策，重要工作事項由委農(nóng)機處會議討論提出意見并報主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大技術(shù)性事項由委農(nóng)機處組織專家組提出意見并報主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項提請委主任辦公會議審定；
　?。ǘ﹥?nèi)部監(jiān)督機制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀檢部門的紀律監(jiān)督、審計部門的財務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀律監(jiān)督、審計決定和專項檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴厲查處并認真整改，重大問題及時向委領(lǐng)導(dǎo)請示報告；
　　（三）崗位責任制。實行崗位責任制，按照職責分工，各司其職、各負其責、協(xié)調(diào)配合。委農(nóng)機處處長帶頭嚴格遵守紀律，認真執(zhí)行農(nóng)機補貼各項制度。委農(nóng)機處全體成員認真履職盡責，確保農(nóng)機補貼政策實施管理工作高效運行；
　?。ㄋ模┕芾韺蛹墮?quán)限。全委農(nóng)機購置補貼工作實行委黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責制，委主管領(lǐng)導(dǎo)負責農(nóng)機補貼全面工作，對委黨組和委主要領(lǐng)導(dǎo)負責。委農(nóng)機處處長負責農(nóng)機補貼具體工作，對委主管領(lǐng)導(dǎo)負責。委農(nóng)機處每位工作人員，按照各自分工負責本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作；
　?。ㄎ澹┲坪饪刂茩C制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運行；
　?。＜覍徸h機制。省農(nóng)委組建專家?guī)?，對補貼產(chǎn)品補貼額測算及補貼產(chǎn)品分類歸檔由專家組審議。專家組組建應(yīng)當在專家組會議召開前，由委紀檢機構(gòu)派人在場，在專家?guī)熘须S機抽取專家，形成專家組。專家組人數(shù)，根據(jù)當年工作量確定，一般為11-15人。專家組審議后，對審議結(jié)果形成專家組書面意見，并由專家組全體成員簽名確認。專家組會議由委農(nóng)機處負責組織。
　　第三章 內(nèi)控流程
　　第八條 農(nóng)機購置補貼政策實施管理在委農(nóng)機處設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗、管理崗和會審崗，負責辦理具體工作并組織落實。
　?。ㄒ唬┙?jīng)辦崗。負責補貼額測算、補貼指標分配、補貼產(chǎn)品分類歸檔、補貼政策落實績效考核、補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處、投訴舉報調(diào)查處理和補貼監(jiān)督管理等具體工作；
　?。ǘ徍藣?。負責經(jīng)辦崗辦理結(jié)果審核、補貼產(chǎn)品管理和補貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護；
　?。ㄈ┕芾韻彙Ｘ撠煂?jīng)辦崗、審核崗辦理結(jié)果審查核定；
　?。ㄋ模弽?。對重大事項委農(nóng)機處召開全體會議討論提出意見。
　　第九條 補貼額確定，按照下列要求組織實施：
　　（一）委農(nóng)機處根據(jù)國家相關(guān)要求，進行補貼額測算，提出測算建議并報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定；
　?。ǘ┙?jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，委農(nóng)機處組織專家組，對補貼額測算進行審議并形成專家組審議意見；
　?。ㄈ┪r(nóng)機處起草專家組審議工作報告并連同專家組審議意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱；
　?。ㄋ模┪鞴茴I(lǐng)導(dǎo)審閱同意后，提請委主任辦公會審定；
　?。ㄎ澹┙?jīng)委主任辦公會審定同意后，將我省農(nóng)機購置補貼額在省農(nóng)機化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上發(fā)布。
　　第十條 補貼產(chǎn)品分類歸檔，按照下列要求組織實施：
　?。ㄒ唬┌l(fā)布通知。依照省農(nóng)機購置補貼實施政策確定的我省補貼農(nóng)機具種類范圍，通過省農(nóng)機化信息網(wǎng)或吉林農(nóng)網(wǎng)，向社會發(fā)布我省組織開展補貼產(chǎn)品分類歸檔通知，通知相關(guān)企業(yè)參加我省農(nóng)機購置補貼工作并提供參與補貼產(chǎn)品的相關(guān)資料；
　?。ǘ┎牧鲜占怼Ｎr(nóng)機處負責企業(yè)申報材料的收取、分類和歸檔工作；
　?。ㄈ＜医M審議。委農(nóng)機處負責組織成立專家組，由專家組對企業(yè)申報補貼產(chǎn)品進行分類歸檔，并提出分類歸檔審議意見；
　?。ㄋ模┕?。委農(nóng)機處起草專家組審議工作報告并連同專家組意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱。經(jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后，將分類歸檔情況在省農(nóng)機化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上進行公示；
　?。ㄎ澹?fù)審。委農(nóng)機處負責對公示反饋意見及申報相關(guān)資料進行收集、整理，組織召開專家組復(fù)審會，對公示反饋的產(chǎn)品分類歸檔意見和情況進行再次審議，并提出審議意見；
　?。┐_定。委農(nóng)機處起草專家組復(fù)審會議工作報告并連同專家組意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定，對公示無異議的產(chǎn)品，納入我省分類歸檔補貼范圍并按照補貼政策實施購置補貼；
　?。ㄆ撸┕?。以省農(nóng)委文件形式在省農(nóng)機化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上對發(fā)布我省分類歸檔結(jié)果；
　?。ò耍w檔。委農(nóng)機處要按照檔案管理要求，及時將企業(yè)申報的分類歸檔材料及專家組審議意見送委檔案管理部門或在委檔案管理部門指導(dǎo)下做好歸案保存工作。
　　第十一條 補貼資金指標的分配及管理，按照下列要求組織實施：
　?。ㄒ唬┥陥蟆３袚r(nóng)機購置補貼的實施單位，根據(jù)當?shù)刭Y金需要實際情況，由當?shù)剞r(nóng)機、財政主管部門聯(lián)合行文并分別報省農(nóng)委、省財政廳，提出補貼資金需求申請；
　?。ǘ┏鯇彙Ｎr(nóng)機處根據(jù)國家年度下達補貼資金指標額度以及各地補貼資金申請和上年度補貼資金執(zhí)行情況等，依據(jù)我省補貼政策，提出補貼資金分配計劃；
　?。ㄈ?。由經(jīng)辦崗根據(jù)資金分配原則提出分配初步意見，通過委農(nóng)機處會議集體討論，提出補貼資金指標分配意見；
　?。ㄋ模彾?。委農(nóng)機處將處務(wù)會議意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定，委主管領(lǐng)導(dǎo)審定同意后，向省財政廳報送補貼資金指標分配意見；
　?。ㄎ澹嵤?。委農(nóng)機處根據(jù)省財政廳補貼資金分配文件，將資金指標數(shù)額錄入補貼管理輔助系統(tǒng)并通知各實施單位開展工作。
　　第十二條 農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核，按照下列要求組織實施：
　?。ㄒ唬﹩印Ｊ∞r(nóng)委根據(jù)年度工作情況，適時下發(fā)工作通知，集中一段時間，組織全省開展考核工作；
　?。ǘ┳栽u自考。各地根據(jù)《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績效考評，形成考評報告并按照時限要求上報；
　?。ㄈ┦〖壙己?。委農(nóng)機處匯總各地自評報告，組成省評審組，開展初審、復(fù)審和實地抽查工作；評審組按照省農(nóng)委實施方案的評分原則，對各地延伸績效管理考核評分，形成評審報告，說明扣分原因、存在問題等；
　?。ㄋ模┙Y(jié)果報告。委農(nóng)機處匯總評審組工作報告和考核結(jié)果，報省農(nóng)委主管領(lǐng)導(dǎo)審定；
　　（五）結(jié)果運用。根據(jù)委主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見，委農(nóng)機處將考核結(jié)果向委主任會議報告，并根據(jù)主任會議意見和《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》有關(guān)要求，綜合運用考核結(jié)果。
　　第十三條 補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實施：
　　（一）受理登記。委農(nóng)機處建立補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記載補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；
　?。ǘ┣闆r報告。委農(nóng)機處在收到投訴舉報或開展補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向委主管領(lǐng)導(dǎo)報告，根據(jù)委主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作；
　?。ㄈ┙M織查處。根據(jù)案件情況和委處室、單位職責，會同委法規(guī)處和技術(shù)鑒定機構(gòu)、技術(shù)推廣機構(gòu)及科研機構(gòu)開展案件調(diào)查，提出調(diào)查情況報告和處理意見；
　　（四）會議決定。對重大、復(fù)雜、疑難等問題，經(jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報委主任辦公會審議。
　　第四章 風險管控
　　第十四條 實施農(nóng)機購置補貼工作，主要存在下列工作風險點：
　?。ㄒ唬┭a貼產(chǎn)品補貼額測算及確定。風險點是程序不嚴謹、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準確；測算范圍不適當、測算方法不科學；實際情況不清、脫離實際；容易出現(xiàn)隨意性；
　?。ǘ┭a貼資金指標的分配及管理。風險點是存在較大隨意性，未能及時滿足各地需求；
　　（三）補貼產(chǎn)品分類歸檔。風險點是收受企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
　?。ㄋ模┭a貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風險點是程序不嚴謹、工作不規(guī)范和不實行制衡控制機制，容易形成工作紕漏；
　?。ㄎ澹┭a貼政策落實績效考核。風險點是延伸績效管理考評針對性不強，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀；
　?。┻`規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。
　　第十五條 防范補貼額確定風險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）力求全面客觀。組織專家組補貼額進行審議，力求調(diào)整客觀公正，符合我省省情；
　?。ǘ┞鋵嵎答仚C制。補貼額一覽表測算結(jié)果，由委主管領(lǐng)導(dǎo)審定后，向社會公示。
　　第十六條 防范補貼資金指標分配及管理風險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）充分考慮需求。完善補貼資金分配的前期準備工作，匯總分析各地資金需求情況，根據(jù)“總量控制，動態(tài)管理”的原則，滿足各地補貼資金需求；
　?。ǘ┘訌姴块T溝通。密切監(jiān)視各地補貼資金使用情況，積極與財政部門溝通，及時形成補貼資金撥付批次，保證敞開普惠制農(nóng)機補貼政策順利實施。
　　第十七條 防范補貼產(chǎn)品分類歸檔風險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）強化多因素分析。綜合考慮技術(shù)進步程度、農(nóng)機農(nóng)藝結(jié)合和機具監(jiān)管難度等因素，緊密結(jié)合實際，科學研判、綜合確定，力求科學準確；
　?。ǘ┘訌娍茖W評估。組織專家組審議，發(fā)揮專家智慧力量，力求科學、公正，符合我省省情；
　?。ㄈ﹫?zhí)行標準規(guī)范。按照農(nóng)業(yè)部有關(guān)產(chǎn)品推廣鑒定、檢驗鑒定、定型鑒定及相關(guān)行業(yè)標準開展工作。
　　第十八條 防范補貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風險，采取以下應(yīng)對策略：
　?。ㄒ唬┛茖W設(shè)崗明責。在委農(nóng)機處內(nèi)設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗、管理崗和會審崗。明確崗位責任，實施分崗、分人、分工管理；
　　（二）建設(shè)制衡機制。明確崗位職責權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。
　　第十九條 防范延伸績效管理風險，采取以下應(yīng)對策略：
　?。ㄒ唬娀贫嚷鋵?。加強《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》落實工作，制定符合我省補貼工作的績效指標，提高績效指標的針對性，組織開展績效管理培訓(xùn)，提高各地對績效指標的理解認知水平；
　?。ǘ娀椴楸O(jiān)督。省農(nóng)委評估各地工作報告，組成專家組，積極開展農(nóng)機補貼延伸績效工作的抽查，抽查結(jié)果納入績效管理；
　?。ㄈ娀荚u機制?？冃Э己藢嵭袑＜邑撠熤?，對各地補貼實施工作績效評分和考評結(jié)果形成報告；
　?。ㄋ模娀Y(jié)果運用。將考核情況納入主任會議議事日程，將考核結(jié)果綜合運用到各項工作之中。
　　第二十條 防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）明確工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機補貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求；
　?。ǘ┮婪ㄒ酪?guī)查處。嚴格遵守法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行法律程序，嚴格落實法律制度，嚴格依法開展查處工作；
　　（三）接受社會監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報；
　?。ㄋ模┞鋵嵉胤截熑?。推動健全“以違規(guī)行為發(fā)生地處理為主”和“部門負責、政府統(tǒng)籌”的工作機制；
　?。ㄎ澹┘訌娦畔⒐_。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時公布查處結(jié)果。
　　第五章 附 則
　　第二十一條 本制度由吉林省農(nóng)業(yè)委員會負責解釋。
　　第二十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。