鎮(zhèn)賚縣農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）
日期： 2017-12-12 來(lái)源：
鎮(zhèn)賚縣農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作
運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本制度。
第二條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過(guò)合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)本部門在農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。
第三條 全局農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
第四條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
?。ㄒ唬└采w補(bǔ)貼工作全部范圍；
?。ǘ└采w補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；
（三）貫穿補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程；
（四）貫穿補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
（五）保障補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。
第五條 內(nèi)部控制制度實(shí)行局黨委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。局主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。局項(xiàng)目辦承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過(guò)建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮局黨委的監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二章 實(shí)施機(jī)制
第六條 根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)下列工作實(shí)施內(nèi)部控制制度管理：
（一）補(bǔ)貼產(chǎn)品補(bǔ)貼額測(cè)算及確定；
?。ǘ┭a(bǔ)貼資金指標(biāo)分配及管理；
（三）補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔；
?。ㄋ模┭a(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入；
?。ㄎ澹┭a(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核；
?。┭a(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處；
?。ㄆ撸┩对V舉報(bào)調(diào)查處理。
第七條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：
?。ㄒ唬┟裰鳑Q策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項(xiàng)由局項(xiàng)目辦會(huì)議討論提出意見并報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大技術(shù)性事項(xiàng)由局項(xiàng)目辦主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項(xiàng)提請(qǐng)局黨委辦公會(huì)議審定；
?。ǘ﹥?nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對(duì)紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，重大問(wèn)題及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示報(bào)告；
（三）崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。局項(xiàng)目辦主任帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。局項(xiàng)目辦全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實(shí)施管理工作高效運(yùn)行；
?。ㄋ模┕芾韺蛹?jí)權(quán)限。全局農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作實(shí)行局黨委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，局主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對(duì)局黨委和局主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。局項(xiàng)目辦主任負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對(duì)局主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。局項(xiàng)目辦每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作；
?。ㄎ澹┲坪饪刂茩C(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行。
第三章 內(nèi)控流程
第八條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在局項(xiàng)目辦設(shè)置外檢崗、系統(tǒng)操作崗、審核崗、檔案崗和結(jié)算崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。
（一）外檢崗。農(nóng)機(jī)局與財(cái)政局設(shè)置專業(yè)外檢人員（最低各一人）對(duì)車輛機(jī)具外形、銘牌、發(fā)動(dòng)機(jī)、產(chǎn)品架號(hào)、發(fā)票等進(jìn)行核驗(yàn)核對(duì)人機(jī)同框合影，核驗(yàn)單簽字；
?。ǘ┫到y(tǒng)操作員。電腦操作員把購(gòu)機(jī)者所有信息錄入“農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼輔助系統(tǒng)”查看購(gòu)置者身份、購(gòu)置產(chǎn)品和購(gòu)置數(shù)量，符合本省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，出具補(bǔ)貼資金申請(qǐng)表，并在核驗(yàn)單上簽字；
（三）審驗(yàn)崗。由農(nóng)機(jī)和財(cái)政部門共同核對(duì)所有信息并簽字和蓋章，在核驗(yàn)單簽署意見標(biāo)注日期；
?。ㄋ模n案崗。對(duì)一下核驗(yàn)材料及時(shí)歸檔：⑴購(gòu)置者身份證、戶口本復(fù)印件；⑵發(fā)票復(fù)印件；⑶購(gòu)置者產(chǎn)品銘牌、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、產(chǎn)品架號(hào)等同照片及復(fù)印件；⑷購(gòu)置者與購(gòu)置產(chǎn)品同框照片；⑸核驗(yàn)單；⑹資金申請(qǐng)表；⑺要求其他相關(guān)材料。
（五）結(jié)算崗。由專門的結(jié)算人員對(duì)階段性補(bǔ)貼進(jìn)行結(jié)算，報(bào)縣財(cái)政公示無(wú)誤后，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）財(cái)政所發(fā)放到購(gòu)置者賬戶。
第九條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核，按照下列要求組織實(shí)施：
?。ㄒ唬┛h內(nèi)績(jī)效。縣農(nóng)機(jī)局根據(jù)年度工作情況，適時(shí)下發(fā)工作通知，集中一段時(shí)間，組織全縣開展考核工作；
（二）自評(píng)自考。各地根據(jù)《鎮(zhèn)賚縣農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績(jī)效考評(píng)，形成考評(píng)報(bào)告并按照時(shí)限要求上報(bào)；
?。ㄈ┛h級(jí)考核。局項(xiàng)目辦匯總各地自評(píng)報(bào)告，組成縣評(píng)審組，開展初審、復(fù)審和實(shí)地抽查工作；評(píng)審組按照縣農(nóng)機(jī)局實(shí)施方案的評(píng)分原則，對(duì)各地延伸績(jī)效管理考核評(píng)分，形成評(píng)審報(bào)告，說(shuō)明扣分原因、存在問(wèn)題等；
?。ㄋ模┙Y(jié)果報(bào)告。局項(xiàng)目辦匯總評(píng)審組工作報(bào)告和考核結(jié)果，報(bào)縣農(nóng)機(jī)局主管領(lǐng)導(dǎo)審定；
?。ㄎ澹┙Y(jié)果運(yùn)用。根據(jù)農(nóng)機(jī)局領(lǐng)導(dǎo)審批意見，局項(xiàng)目辦將考核結(jié)果向局長(zhǎng)會(huì)議報(bào)告，并根據(jù)局長(zhǎng)會(huì)議意見和《吉林省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核制度（試行）》有關(guān)要求，綜合運(yùn)用考核結(jié)果。
第十條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理，按照下列要求組織實(shí)施：
?。ㄒ唬┦芾淼怯洝？h農(nóng)機(jī)局項(xiàng)目辦建立補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項(xiàng)記錄本和工作臺(tái)賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理情況；
?。ǘ┣闆r報(bào)告。局項(xiàng)目辦在收到投訴舉報(bào)或開展補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處工作，要事前向局主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，根據(jù)局主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作；
?。ㄈ┙M織查處。根據(jù)案件情況及時(shí)上報(bào)局黨委并逐級(jí)上報(bào)，根據(jù)省農(nóng)委農(nóng)機(jī)處處理意見進(jìn)行處理。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管控
第十一條 實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
（一）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實(shí)行制衡控制機(jī)制，容易形成工作紕漏；
?。ǘ┭a(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是延伸績(jī)效管理考評(píng)針對(duì)性不強(qiáng)，過(guò)程不規(guī)范，結(jié)果不客觀；
?。ㄈ┻`規(guī)經(jīng)營(yíng)查處和舉報(bào)投訴處理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對(duì)反映問(wèn)題的舉報(bào)投訴不組織調(diào)查，對(duì)已查實(shí)的違規(guī)問(wèn)題不按規(guī)定組織處理。
第十二條 防范補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：
（一）科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。在局項(xiàng)目辦內(nèi)設(shè)置外檢崗、系統(tǒng)操作崗、審驗(yàn)崗、檔案崗、結(jié)算崗。明確崗位責(zé)任，實(shí)施分崗、分人、分工管理；
（二）建設(shè)制衡機(jī)制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。
第十三條 防范延伸績(jī)效管理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：
?。ㄒ唬?qiáng)化制度落實(shí)。加強(qiáng)《吉林省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核制度（試行）》落實(shí)工作，制定符合我縣補(bǔ)貼工作的績(jī)效指標(biāo)，提高績(jī)效指標(biāo)的針對(duì)性，組織開展績(jī)效管理培訓(xùn)，提高各地對(duì)績(jī)效指標(biāo)的理解認(rèn)知水平；
?。ǘ?qiáng)化抽查監(jiān)督?？h農(nóng)機(jī)局按各地工作報(bào)告，組成檢查組，積極開展農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼延伸績(jī)效工作的抽查，抽查結(jié)果納入績(jī)效管理；
?。ㄈ?qiáng)化考評(píng)機(jī)制。績(jī)效考核實(shí)行專人負(fù)責(zé)制，對(duì)各地補(bǔ)貼實(shí)施工作績(jī)效評(píng)分和考評(píng)結(jié)果形成報(bào)告；
（四）強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將考核情況納入局長(zhǎng)會(huì)議議事日程，將考核結(jié)果綜合運(yùn)用到各項(xiàng)工作之中。
第十四條 防范違規(guī)經(jīng)營(yíng)查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：
?。ㄒ唬┟鞔_工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求；
（二）依法依規(guī)查處。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實(shí)法律制度，嚴(yán)格依法開展查處工作；
?。ㄈ┙邮苌鐣?huì)監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報(bào)；
?。ㄋ模┞鋵?shí)地方責(zé)任。推動(dòng)健全“以違規(guī)行為發(fā)生地處理為主”和“部門負(fù)責(zé)、政府統(tǒng)籌”的工作機(jī)制；
?。ㄎ澹┘訌?qiáng)信息公開。受理的舉報(bào)投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)公布查處結(jié)果。
第五章 附 則
第十五條 本制度由鎮(zhèn)賚縣農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局負(fù)責(zé)解釋。
第十六條 本制度自發(fā)布之日起施行。
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