四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制制度
日期： 2018-07-12 來源：四平市農(nóng)業(yè)委員會 作者：農(nóng)委農(nóng)機科
四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼工作運行
內(nèi)部控制制度
第一章 總 則
第一條 為了加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，按照吉林省農(nóng)機購置補貼工作要求，制定本制度。
第二條 農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細化業(yè)務(wù)流程、制定和實施風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機購置補貼政策落實過程中的風(fēng)險進行防范和管控。
第三條 四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼實施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
第四條 實施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
?。ㄒ唬└采w補貼工作全部范圍；
?。ǘ└采w補貼工作全部崗位及人員；
?。ㄈ┴灤┭a貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
?。ㄋ模┴灤┭a貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
?。ㄎ澹┍Ｕ涎a貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運行。
第五條 內(nèi)部控制制度實行各級黨組（黨委）領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責(zé)制。主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補貼工作。各級農(nóng)機管理部門承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。
第二章 實施機制
第六條 根據(jù)工作職責(zé)，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：
（一）補貼資金測算及申請；
?。ǘ┭a貼實施方案及相關(guān)制度制定；
?。ㄈ┭a貼機具核驗；
（四）補貼產(chǎn)品信息系統(tǒng)錄入；
（五）補貼政策落實績效考核；
（六）補貼檔案管理；
?。ㄆ撸┩对V舉報調(diào)查處理。
第七條 實施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機制和內(nèi)部監(jiān)督機制組織進行：
?。ㄒ唬┟裰鳑Q策機制。堅持實行科學(xué)民主決策，重要工作事項由四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）成員會商確定，報副組長審定，重大事項提請領(lǐng)導(dǎo)小組組長審定；
?。ǘ﹥?nèi)部監(jiān)督機制。自覺接受紀檢部門的紀律監(jiān)督、審計部門的財務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀律監(jiān)督、審計決定和專項檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴厲查處并認真整改，重大問題及時向領(lǐng)導(dǎo)小組組長請示報告；
?。ㄈ徫回?zé)任制。實行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。各級農(nóng)機補貼操作人員嚴格遵守紀律，認真執(zhí)行農(nóng)機補貼各項制度，確保農(nóng)機補貼政策實施管理工作高效運行；
（四）管理層級權(quán)限。農(nóng)機購置補貼工作實行各級黨組（黨委）領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責(zé)制，主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)農(nóng)機補貼全面工作，對黨組（黨委）主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。各級農(nóng)機補貼管理部門負責(zé)負人負責(zé)農(nóng)機補貼具體工作，對主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。
（五）制衡控制機制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運行；
第三章 內(nèi)控流程
第八條 農(nóng)機購置補貼政策實施管理在市農(nóng)委農(nóng)機科設(shè)置管理崗，在各區(qū)農(nóng)機管理部門設(shè)置登記崗、核驗崗和審批崗，負責(zé)辦理具體工作并組織落實。
（一）管理崗。負責(zé)實施方案及相關(guān)制度制定、資金申請、信息錄入、監(jiān)督檢查、績效考核、網(wǎng)站管理；
（二）登記崗。負責(zé)接受購機戶身份確認、申請登記、購機告知；
（三）核驗崗。負責(zé)補貼機具核驗、信息采集、機具監(jiān)管；
（四）審批崗。負責(zé)補貼資金審批、申請結(jié)算、檔案管理。
第九條 接受省農(nóng)委農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核，市農(nóng)委組織各區(qū)自評自考。根據(jù)《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績效考評，形成考評報告并按照時限要求上報。
第十條補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實施：
?。ㄒ唬┦芾淼怯洝Ｊ修r(nóng)委農(nóng)機科及各區(qū)農(nóng)機管理部門建立補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記載補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；
?。ǘ┙M織查處。按照“首接負責(zé)制”，各區(qū)農(nóng)機管理部門作為投訴受理第一責(zé)任人，提出調(diào)查情況報告和處理意見；
?。ㄈ┣闆r報告。各區(qū)在收到投訴舉報或開展補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向市農(nóng)委報告，市農(nóng)委根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見向省農(nóng)委報告；
第四章 風(fēng)險管控
第十一條實施農(nóng)機購置補貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險點：
（一）補貼資金測算及申請。風(fēng)險點是工作態(tài)度不嚴謹，過多占用資金，降低本區(qū)資金使用率，過少不能滿足本區(qū)購機戶需求，容易出現(xiàn)矛盾；
?。ǘ┵彊C申請登記。風(fēng)險點是無理由不給購機戶登記，不及時辦理登記；
?。ㄈC具核驗。風(fēng)險點是弄虛作假，不采集真實信息，收受企業(yè)或購機戶好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
?。ㄋ模┭a貼信息系統(tǒng)錄入。風(fēng)險點是錄入不及時，信息不保密，系統(tǒng)管理不嚴謹；
?。ㄎ澹┭a貼資金兌付。風(fēng)險點是區(qū)級不及時申請結(jié)算，市、區(qū)兩級財政不及時兌付；
?。┻`規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。
第十二條 防范補貼資金測算及申請風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）充分考慮需求。各區(qū)要深入調(diào)查本區(qū)購機需求，精確到村；
?。ǘ┘訌姴块T溝通。積極與財政部門溝通，形成補貼資金分批次及時撥付。
第十三條 防范購機申請登記風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
?。ㄒ唬┟鞔_受理登記部門。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機站或村委會為購機申請登記部門，發(fā)放“吉林省農(nóng)機購置補貼告知書”；
（二）加強信息宣傳。在網(wǎng)站、報紙宣傳補貼政策及操作程序，公開“購機登記表”電子版?！ ?/span>
第十四條 防范機具核驗風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）強化制度落實。各區(qū)要制定“補貼機具核驗制度”，在驗機場所公開。
（二）強化制約監(jiān)督。核驗機具必須兩人以上同時參加，在購機登記表的機具核驗欄要同時有農(nóng)機、財政人員簽字蓋章；
第十五條 防范補貼信息系統(tǒng)錄入風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
?。ㄒ唬┛茖W(xué)設(shè)崗明責(zé)。在市農(nóng)委農(nóng)機科管理崗，安排專人負責(zé)，隨來隨錄；
?。ǘ┡潺R硬件設(shè)備。信息錄入、電子檔案管理有專用電腦，信息采集、審批表打印一站式完成。
第十六條 防范補貼資金兌付風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）落實部門責(zé)任。形成區(qū)提出結(jié)算申請，市農(nóng)委匯總上報，市、區(qū)財政分層級撥付；
（二）及時發(fā)布結(jié)算信息。在“四平市農(nóng)業(yè)機械化信息網(wǎng)”發(fā)布購機戶信息，使購機戶及時掌握補貼狀態(tài)。
第十七條 防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）接受社會監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報；
?。ǘ┘訌娦畔⒐_。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時公布查處結(jié)果。
第五章 附 則
第十八條 本制度由四平市農(nóng)業(yè)委員會負責(zé)解釋。本制度自2018年7月15日至2020年12月31日施行。
四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼工作運行
內(nèi)部控制制度
第一章 總 則
第一條 為了加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，按照吉林省農(nóng)機購置補貼工作要求，制定本制度。
第二條 農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細化業(yè)務(wù)流程、制定和實施風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機購置補貼政策落實過程中的風(fēng)險進行防范和管控。
第三條 四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼實施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
第四條 實施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
?。ㄒ唬└采w補貼工作全部范圍；
?。ǘ└采w補貼工作全部崗位及人員；
?。ㄈ┴灤┭a貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
?。ㄋ模┴灤┭a貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
?。ㄎ澹┍Ｕ涎a貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運行。
第五條 內(nèi)部控制制度實行各級黨組（黨委）領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責(zé)制。主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補貼工作。各級農(nóng)機管理部門承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。
第二章 實施機制
第六條 根據(jù)工作職責(zé)，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：
（一）補貼資金測算及申請；
?。ǘ┭a貼實施方案及相關(guān)制度制定；
?。ㄈ┭a貼機具核驗；
（四）補貼產(chǎn)品信息系統(tǒng)錄入；
（五）補貼政策落實績效考核；
（六）補貼檔案管理；
?。ㄆ撸┩对V舉報調(diào)查處理。
第七條 實施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機制和內(nèi)部監(jiān)督機制組織進行：
?。ㄒ唬┟裰鳑Q策機制。堅持實行科學(xué)民主決策，重要工作事項由四平城區(qū)農(nóng)機購置補貼領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）成員會商確定，報副組長審定，重大事項提請領(lǐng)導(dǎo)小組組長審定；
?。ǘ﹥?nèi)部監(jiān)督機制。自覺接受紀檢部門的紀律監(jiān)督、審計部門的財務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀律監(jiān)督、審計決定和專項檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴厲查處并認真整改，重大問題及時向領(lǐng)導(dǎo)小組組長請示報告；
?。ㄈ徫回?zé)任制。實行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。各級農(nóng)機補貼操作人員嚴格遵守紀律，認真執(zhí)行農(nóng)機補貼各項制度，確保農(nóng)機補貼政策實施管理工作高效運行；
（四）管理層級權(quán)限。農(nóng)機購置補貼工作實行各級黨組（黨委）領(lǐng)導(dǎo)下的分工負責(zé)制，主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)農(nóng)機補貼全面工作，對黨組（黨委）主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。各級農(nóng)機補貼管理部門負責(zé)負人負責(zé)農(nóng)機補貼具體工作，對主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。
（五）制衡控制機制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運行；
第三章 內(nèi)控流程
第八條 農(nóng)機購置補貼政策實施管理在市農(nóng)委農(nóng)機科設(shè)置管理崗，在各區(qū)農(nóng)機管理部門設(shè)置登記崗、核驗崗和審批崗，負責(zé)辦理具體工作并組織落實。
（一）管理崗。負責(zé)實施方案及相關(guān)制度制定、資金申請、信息錄入、監(jiān)督檢查、績效考核、網(wǎng)站管理；
（二）登記崗。負責(zé)接受購機戶身份確認、申請登記、購機告知；
（三）核驗崗。負責(zé)補貼機具核驗、信息采集、機具監(jiān)管；
（四）審批崗。負責(zé)補貼資金審批、申請結(jié)算、檔案管理。
第九條 接受省農(nóng)委農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核，市農(nóng)委組織各區(qū)自評自考。根據(jù)《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績效考評，形成考評報告并按照時限要求上報。
第十條補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實施：
?。ㄒ唬┦芾淼怯洝Ｊ修r(nóng)委農(nóng)機科及各區(qū)農(nóng)機管理部門建立補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記載補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；
?。ǘ┙M織查處。按照“首接負責(zé)制”，各區(qū)農(nóng)機管理部門作為投訴受理第一責(zé)任人，提出調(diào)查情況報告和處理意見；
?。ㄈ┣闆r報告。各區(qū)在收到投訴舉報或開展補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向市農(nóng)委報告，市農(nóng)委根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見向省農(nóng)委報告；
第四章 風(fēng)險管控
第十一條實施農(nóng)機購置補貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險點：
（一）補貼資金測算及申請。風(fēng)險點是工作態(tài)度不嚴謹，過多占用資金，降低本區(qū)資金使用率，過少不能滿足本區(qū)購機戶需求，容易出現(xiàn)矛盾；
?。ǘ┵彊C申請登記。風(fēng)險點是無理由不給購機戶登記，不及時辦理登記；
?。ㄈC具核驗。風(fēng)險點是弄虛作假，不采集真實信息，收受企業(yè)或購機戶好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
?。ㄋ模┭a貼信息系統(tǒng)錄入。風(fēng)險點是錄入不及時，信息不保密，系統(tǒng)管理不嚴謹；
?。ㄎ澹┭a貼資金兌付。風(fēng)險點是區(qū)級不及時申請結(jié)算，市、區(qū)兩級財政不及時兌付；
?。┻`規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。
第十二條 防范補貼資金測算及申請風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）充分考慮需求。各區(qū)要深入調(diào)查本區(qū)購機需求，精確到村；
?。ǘ┘訌姴块T溝通。積極與財政部門溝通，形成補貼資金分批次及時撥付。
第十三條 防范購機申請登記風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
?。ㄒ唬┟鞔_受理登記部門。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機站或村委會為購機申請登記部門，發(fā)放“吉林省農(nóng)機購置補貼告知書”；
（二）加強信息宣傳。在網(wǎng)站、報紙宣傳補貼政策及操作程序，公開“購機登記表”電子版?！ ?/span>
第十四條 防范機具核驗風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）強化制度落實。各區(qū)要制定“補貼機具核驗制度”，在驗機場所公開。
（二）強化制約監(jiān)督。核驗機具必須兩人以上同時參加，在購機登記表的機具核驗欄要同時有農(nóng)機、財政人員簽字蓋章；
第十五條 防范補貼信息系統(tǒng)錄入風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
?。ㄒ唬┛茖W(xué)設(shè)崗明責(zé)。在市農(nóng)委農(nóng)機科管理崗，安排專人負責(zé)，隨來隨錄；
?。ǘ┡潺R硬件設(shè)備。信息錄入、電子檔案管理有專用電腦，信息采集、審批表打印一站式完成。
第十六條 防范補貼資金兌付風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）落實部門責(zé)任。形成區(qū)提出結(jié)算申請，市農(nóng)委匯總上報，市、區(qū)財政分層級撥付；
（二）及時發(fā)布結(jié)算信息。在“四平市農(nóng)業(yè)機械化信息網(wǎng)”發(fā)布購機戶信息，使購機戶及時掌握補貼狀態(tài)。
第十七條 防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
（一）接受社會監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報；
?。ǘ┘訌娦畔⒐_。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時公布查處結(jié)果。
第五章 附 則
第十八條 本制度由四平市農(nóng)業(yè)委員會負責(zé)解釋。本制度自2018年7月15日至2020年12月31日施行。
